1、 核算項(xiàng)目如何應(yīng)用？

核算項(xiàng)目是金蝶軟件一個獨(dú)特的新功能，它將極大地提高軟件的應(yīng)用性和作賬的效率。要清楚核算項(xiàng)目的作用，首先要了解手工帳或常規(guī)電腦賬在定義往來客戶時的缺陷。

在做手工賬時，牽扯到應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付的科目，設(shè)置下屬往來單位時，通常用明細(xì)科目的方式來表示。如應(yīng)收科目為1113，則用 111301表示****公司等。但這樣做缺點(diǎn)是：

1） 因?yàn)榭颇考壌蔚脑蚨鴮?dǎo)致增加的明細(xì)科目有限。比如上面的應(yīng)收賬款科目的例子，由于二級科目為2位，則最多只能增加99個往來單位。即便您定義二級為3位，也只能增加999個往來單位，總之，一旦事先定義好科目級次，則往來單位的數(shù)量就會受到限制，因?yàn)榭颇考壌问遣荒茈S便更改的。而通過核算項(xiàng)目則往來單位可隨意增加修改。

2） 重復(fù)定義。比如同一個往來單位如****公司，既可能是您的客戶，也可能是您的供應(yīng)商，甚至可能兩者都是，如此，按手工賬的做法，您就需要同時在應(yīng)收、應(yīng)付，甚至預(yù)收、預(yù)付科目同時增加****公司作為下級科目。這樣，其實(shí)是在重復(fù)定義，從而影響了系統(tǒng)的運(yùn)行效率。而通過核算項(xiàng)目，則只需要定義一次，所有科目都可調(diào)用。

3） 打開初始化數(shù)據(jù)錄入窗口速度慢。如果您有幾百家客戶，甚至您還需要在幾個往來科目中重復(fù)定義其中的部分往來單位，那么您在打開軟件進(jìn)行初始化數(shù)據(jù)錄入時速度就會比較慢。而使用核算項(xiàng)目的話，速度將得到極大提高。

4） 查看報表受限。如果您是通過增加明細(xì)科目的方式來表示往來單位的，那么您就不可能在同一張表上同時體現(xiàn)貴公司與****公司這個往來單位的所有往來業(yè)務(wù)情況。因?yàn)?/span>111301—應(yīng)收賬款[****公司]科目與213101—應(yīng)付賬款[****公司]科目是沒有任何關(guān)聯(lián)關(guān)系的。而通過核算項(xiàng)目，則科目實(shí)現(xiàn)這個需求。因?yàn)樗膫€往來科目是共用這些往來單位代碼的。

通過以上說明，您或許已經(jīng)清楚了通過傳統(tǒng)明細(xì)科目表示往來單位有很多局限性，但可能仍然不了解核算項(xiàng)目究竟是怎么應(yīng)用的。

核算項(xiàng)目其實(shí)也就是一個明細(xì)科目的集合，您把所有的往來單位[無論是客戶還是供應(yīng)商統(tǒng)稱為往來單位]全部定義在一起，統(tǒng)一起個名字叫“往來單位核算項(xiàng)目”，然后，再設(shè)置以上四個涉及到往來單位的科目都與這個往來單位核算項(xiàng)目掛鉤就可以了。打個比方，就象一家人吃飯，共用一個鍋，誰吃誰去這個鍋里盛就是了。

在輸入憑證的時候，如果您選擇輸入了1131應(yīng)收賬款，則系統(tǒng)會自動跳轉(zhuǎn)到往來單位核算項(xiàng)目窗口讓您選擇，如果您選擇輸入了2131應(yīng)付賬款，系統(tǒng)同樣會自動跳轉(zhuǎn)到往來單位核算項(xiàng)目窗口讓您選擇，它們共用一個往來單位核算項(xiàng)目選擇窗口和往來單位代碼。

注意：核算項(xiàng)目與明細(xì)科目不能在一個科目里重復(fù)使用。比如應(yīng)收賬款科目，要么下掛核算項(xiàng)目，要么使用明細(xì)科目表示往來單位，不能同時下掛核算項(xiàng)目和增加明細(xì)科目。

2、 幾個重要的賬套參數(shù)設(shè)置

首先要說明的是：系統(tǒng)參數(shù)大部分是可以隨時調(diào)整的，比如您這次選擇了過帳前要審核，下次就可以選擇過帳前不需要審核。

1） 憑證錄入時自動填補(bǔ)斷號

金蝶軟件在執(zhí)行刪除憑證操作時，有如此檢測：如果所刪憑證的憑證號是某憑證字的當(dāng)期最大憑證號，則第一次執(zhí)行刪除操作時該憑證就自動完全消失，但如果不是最大憑證號，則為了避免出現(xiàn)斷號，第一次刪除時，為了避免該憑證字出現(xiàn)中間斷號情況，以使憑證號保持連續(xù)性，只是憑證記錄前打上刪除標(biāo)記[一個叉號]，并沒有從憑證續(xù)時薄中消失，但賬薄中將不再體現(xiàn)該憑證數(shù)據(jù)。如果對該已經(jīng)打上刪除標(biāo)記的憑證再執(zhí)行一次刪除操作，則該憑證就徹底被刪除掉了，這樣一來，該憑證字的憑證就會出現(xiàn)斷號現(xiàn)象。

如果某些處于中間號的憑證必須刪除但又不希望看到斷號，則在系統(tǒng)維護(hù)---賬套選項(xiàng)---憑證---憑證錄入時自動填補(bǔ)斷號這個選項(xiàng)前打上對勾就可以了。以后再錄入憑證的時候，系統(tǒng)會自動檢查并將新的憑證號定義為缺失的憑證號。

2） 憑證過帳前必須經(jīng)過審核

您可能經(jīng)常碰到這種情況：過帳時，軟件提示“憑證沒有審核不能過帳”。一般情況下，錄入的憑證是需要審核的，但您也可以選擇不審核而直接過帳。

會計(jì)制度規(guī)定，制單人與審核人不能是同一個人，如果您需要對憑證進(jìn)行審核的話，就必須更換一個操作員。由于有些企業(yè)只有一名會計(jì)，自己審核自己制作的憑證就沒有多少必要了，這時，您就可以到系統(tǒng)維護(hù)---賬套選項(xiàng)---憑證中，將“憑證過帳前必須經(jīng)過審核”前的對勾取消，以后再過帳時，系統(tǒng)就不會提示憑證需要審核了。如果您在某一時間又希望憑證能夠得到審核，再把該對勾打上即可。

3） 出納模塊選擇自動從財務(wù)憑證中引入現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄

出納模塊的作用主要有兩個。一個是出納和財務(wù)進(jìn)行月末對賬，一個是出納和銀行進(jìn)行月末對賬。如果企業(yè)只有一個財務(wù)人員，而她必須同時操作財務(wù)和出納模塊的話，第一個作用就沒有多大意義。剩下的就主要是出納和銀行之間的對賬功能了。

通常，在出納模塊里需要輸入的現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄可能已經(jīng)在財務(wù)模塊里輸入了，為了節(jié)省輸入時間，這個時候，您可能希望把財務(wù)模塊里已經(jīng)輸入的現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄直接引入到出納模塊里，自己只輸入銀行對賬單，月末時和銀行日記帳進(jìn)行勾對就可以了。如何實(shí)現(xiàn)從財務(wù)模塊里把已經(jīng)輸入的現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄直接引入到出納模塊里呢？

首先，您要進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)---賬套選項(xiàng)---高級---出納窗口中，把該窗口出現(xiàn)的涉及引入的選項(xiàng)全部打上對勾，然后您再進(jìn)入現(xiàn)金日記賬或銀行日記賬錄入窗口，點(diǎn)“文件”菜單，這時，您將看到相應(yīng)的“從憑證引入現(xiàn)金日記帳”或“從憑證引入銀行日記帳”子菜單，通過這兩個子菜單，您就可以實(shí)現(xiàn)您的如上需求了。